Элементарные финансовые расчеты
Например, предприятие может столкнуться с необходимостью выбора между получением кредита на 5 месяцев под сложную номинальную ставку 24 % (начисление процентов поквартальное) и учетом в банке векселя на эту же сумму и с таким же сроком погашения. Небходимо определить простую учетную ставку, которая сделает учет векселя равновыгодной операцией по отношению к получению ссуды. По формуле (26) получим d = 22,21 %.
Кроме формул, приведенных в табл. 2.2.2 и 2.2.3, следует отметить еще одно полезное соотношение. Между силой роста и дисконтным множителем декурсивных процентов существунт следующая связь:
. (2.2.38)
Таблица 2.2.2
Эквивалентность простых ставок
| Простая процентная ставка (iпр) | Простая учетная ставка (dпр) | |
| Сложная процентная ставка (iсл) | | |
| Сложная номинальная процентная ставка (j) |
(2.2.25) | |
| Сила роста (d) | | |
| Простая учетная ставка (dпр) n = t/K | | – |
| Простая учетная ставка (dпр) ki = kd = 360 | | – |
| Простая учетная ставка (dпр) ki = 365 kd = 360 | | – |
(2.2.20) 
(2.2.21) 
(2.2.22) 
(2.2.23) 
(2.2.24) 
(2.2.26) 
(2.2.27) 
(2.2.28) 
(2.2.29) 
(2.2.30) 
(2.2.31) 
(2.2.32) 
(2.2.33) 
(2.2.34) 
(2.2.35) 
(2.2.36) 
(2.2.37) Таблица 2.2.3
Эквивалентность сложных процентных ставок
| Сложная процентная ставка (iсл) | Сложная учетная ставка (dсл) | |
| Сложная номинальная процентная ставка (j) | | |
| Сила роста (d) | | Сложная номинальная процентная ставка (j) |
| | ||
| Сложная учетная ставка (dсл) | | – |
(2.2.39) 
(2.2.40) 
(2.2.41) 
(2.2.42) 
(2.2.43) 
(2.2.44) 
(2.2.45) 
(2.2.46) 
(2.2.47) 
(2.2.48)